Ministerstvo financí předložilo vládě návrh zákona, který bude mít dopad na III. pilíř. Tento návrh dne 14. června 2023 vláda schválila, stále však může dojít k jeho úpravám v rámci dalšího legislativního procesu. Změny by měly po schválení parlamentem vstoupit v platnost od 1. ledna 2024.
Jeden z navrhovaných bodů reformy penzijního spoření se týká státních příspěvků a má za cíl motivovat k vyšším částkám, které by si měli lidé spořit. Obecně se dá říci, že si lidé spoří méně, než jsou doporučené částky. Další navrhované změny se pak týkají daňových odpočtů, možností výběru dávek a převodů z penzijního připojištění do doplňkového penzijního spoření.
Návrh změny výše státních příspěvků na penzijku
Výši státního příspěvku nově navrhuje vláda sjednotit ve výši 20 % příspěvku účastníka od úložky 500 Kč měsíčně. Maximální výše státního příspěvku by se zvedla z aktuálních 230 Kč při měsíční úložce 1 000 Kč na 340 Kč při měsíční úložce 1 700 Kč korun a více. Bude tak možné získat ročně státní podporu až 4 080 Kč.
V návrhu se také mluví o zrušení státních příspěvků pro osoby, kterým byl přiznán starobní důchod od státu. I v případě schválení této podmínky je možné do konce roku 2023 (nebo do účinnosti nového zákona) čerpat od státu příspěvky v aktuální výši. Byla by škoda je nevyčerpat.
Návrh změny daňového zvýhodnění na penzijku
Zvýšení maximální „úložky“ pro nárok na státní příspěvek zároveň znamená, že daňově zvýhodněné by byly částky nad 1 700 korun měsíčně, ne nad 1 000 korun jako dosud. Od základu daně se totiž nedají odečítat částky, k nimž lze dostat státní příspěvek.
Pro všechny by platila nová částka pro odečet z daní, a to max. 48 tis. Kč. Tato částka by byla společná pro všechny daňově podporované produkty. Bude záležet na vás, kolik si u kterého produktu odečtete z daní. Pokud si odečtete celou částku u penzijního spoření, znamenalo by to roční úsporu na dani 7 200 Kč.
Legislativní proces stále běží a žádná změna není definitivně schválena. Všechny informace, které tu uvádíme, vychází pouze z návrhů zamýšlených úprav.
Jedno se ale nezmění. Penzijní spoření zůstane i nadále důležitou součástí zajistění na budoucnost.